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巴彦淖尔市住房公积金管理中心关于印发《财务印章、网银、支票使用管理制度》的通知
各管理部、各科室：
为了加强银行预留印鉴、网银、支票的管理，明确印章的使用及支票的购买、保管、注销等环节的职责和程序，特制订本制度。
一、财务印章管理使用制度
1、财务印章包括：财务专用章、法人章、公积金业务专用章、私人印章（仅限财务人员）。
2、财务印章的保管及使用规定：
财务负责人全权负责印章的保管和使用管理，具体细则如下：
（1）财务专用章由会计核算科科长保管，用于财务收据、银行业务的办理；以中心名义上报财务统计报表、办理银行账务、出具财务证明等事务；
法人章由出纳保管，用于办理银行业务时使用；
（2）有关私人印章由本人或者由印章本人委托其他财务人员管理和使用；
（3）公积金业务专用章由各经办人保管，分别在公积金汇（补）缴书及公积金支取单上加盖。
3、财务印章的其他规定：
（1）银行预留印鉴和财务收据不得由一人保管和使用；
（2）印章保管人不得擅自将印章交与保管人之外的任何人使用或管理；
（3）印章人因事请假时，需办理交接手续；节假日期间必须由印章保管人将印章封存。
4、财务印章的遗失及处理：
发现印章丢失，财务负责人应立即向中心负责人报告并登报声明作废，同时报中心办公室备案后申请重新刻制，并视情节严重程度，对保管人追究相应责任。
二、银行U盾的保管及使用制度
1、网银操作包括：操作U盾、审核U盾、主管U盾。
2、保管及使用规定：
（1）操作U盾由出纳（操作员）保管，审核U盾由会计（审核员）保管，主管U盾由财务负责人保管，严禁非网上银行操作人员上机。
（2）出纳进行操作时，认真核对拨款的原始票据后进行网上制单，严禁手续不全的款项支付，审核员根据拨款的原始票据审核账号、金额大小写的准确性，并对银行网上支付进行复核指令授权，财务负责人最终审批。
（3）出纳员每天对拨付的款项进行逐笔查询并确认交易是否成功。
（4）出纳员经常和银行联系，掌握网银业务的更新动向，对于网银出现故障时作出记录并报财务负责人情况，积极和银行沟通，避免造成经济损失。
（5）出纳利用网银的查询功能，及时掌握资金余额，及时对账，做到日清月结。
（6）操作员、审核员及主管保管好U盾及口令卡密码，严禁转给他人使用或者让他们代替操作，暂时离开电脑或者业务办理完成后，要及时退出操作系统。
遇到特殊情况时，操作员和审核员因事出差或者请假时，应请示财务负责人办理交接事宜，严禁一个人对网上支付业务进行操作和审核。
3、网银U盾一旦失效或者遗失，要及时到银行挂失并办理新的网银U盾。
三、 财务支票管理使用制度
1、支票包括：现金支票、转账支票。
2、支票保管和使用规定:
（1）出纳员购买支票后交于会计保管银行支票，银行印鉴由财务负责人和出纳员分开保管；支票的购买及领用应认真填写《支票购买领取登记表》。
（2）不得签发“空头支票”，办理支票结算必须遵守《中华人民共和国票据法》和《中国人民银行结算办法》的规定。
（3）支票领用：金额、收款单位、签发日期、用途由出纳人员认真填写。对填错的支票，要盖“作废”章，并在《支票作费登记表》上进行登记，并妥善保管，待银行统一核销。
（4）特殊情况，需要以现金支票的形式支付给收款方的，要对方开具有效收据，严禁把没有填写齐全的支票交给收款单位。
（5）每月应根据银行日记帐和银行对帐单，编制银行存款未达帐项调节表，做到帐款相符。
3、支票不慎遗失，要及时采取适当的补救措施（挂失止付、公示催告等）。
四、本规定由财务科负责解释。
2018年4月27日